Dne 19. 1. 2021 Poslanecká sněmovna setrvala na své verzi vládního návrhu zákona o evidenci skutečných majitelů.
Cílem návrhu je implementovat směrnici Evropského parlamentu a Rady (EU) 2018/843 ze dne 30. 5. 2018, kterou se mění směrnice (EU) 2015/849 o předcházení využívání finančního systému k praní peněz nebo financování terorismu („V. AML směrnice“).
Směrnice mimo jiné požaduje veřejnost některých údajů o skutečných majitelích a zavedení mechanismů ověřování pravdivosti údajů vedených v evidenci.
Do evidence skutečných majitelů (která nahradí stávající evidenci údajů o skutečných majitelích podle § 118b a násl․ VeřRej) se budou zapisovat nebo automaticky propisovat zákonem stanovené údaje o skutečných majitelích právnických osob a jiných právních uspořádání (svěřenských fondů) se sídlem na území České republiky.
Ministerstvo spravedlnosti umožní komukoli na svých internetových stránkách získat z evidence skutečných majitelů částečný výpis platných údajů.
Evidenci skutečných majitelů povedou krajské soudy. Zápisy do evidence skutečných majitelů budou provádět soudy nebo notáři.
Práva a povinnosti z právního jednání zastírajícího osobu skutečného majitele, které vznikly v době, kdy není skutečný majitel zapsán v evidenci skutečných majitelů, nebude lze vymáhat.
Nebude-li skutečný majitel obchodní korporace zapsán v evidenci skutečných majitelů,
− nesmí tato obchodní korporace vyplatit podíl na prospěchu jemu ani právnické osobě nebo právnímu uspořádání, jejichž je rovněž skutečným majitelem,
− nesmí při rozhodování nejvyššího orgánu této obchodní korporace vykonávat hlasovací práva nebo rozhodovat jako její jediný společník on ani právnická osoba nebo ten, kdo jedná na účet právního uspořádání, jejichž je rovněž skutečným majitelem.
Bude platit, že skutečného majitele nemají mimo jiné politická strana, odborová organizace a společenství vlastníků jednotek.
Schválené pozměňovací návrhy ústavněprávního výboru Poslanecké sněmovny mimo jiné
− doplňují obecně prospěšnou společnost mezi subjekty, u nichž se skutečný majitel určuje dle nevyvratitelné domněnky,
− stanoví, že i údaj o velikosti přímého nebo nepřímého podílu skutečného majitele, zakládá-li tento podíl jeho postavení, bude veřejně přístupný,
− upřesňují rozsah údajů, které mohou být se souhlasem skutečného majitele zveřejněny,
− umožňují přístup k údajům pro Úřad pro dohled nad hospodařením politických stran a politických hnutí.
Schválený pozměňovací návrh poslance Marka Výborného vypouští ustanovení, podle nějž při určení skutečného majitele korporace, jejíž podíl je spravován v právním uspořádání, se měly použít ustanovení o skutečném majiteli korporace.
Senátoři v návaznosti na zákon č. 527/2020 Sb. (PZ 430/2020) navrhovali zakotvit povinnost uvést údaje o skutečném majiteli právnické osoby v žádosti o dotaci podle § 14 odst. 3 písm. e) RozPr a § 10a odst. 3 písm. f) ÚzmRoz. Poskytovatel by nesměl příjemci vyplatit dotaci nebo její část, pokud
| a) | oznámil příslušnému soudu nesrovnalost týkající se příjemce podle zákona upravujícího evidenci skutečných majitelů, |
| b) | zjistí, že je v evidenci skutečných majitelů u příjemce zapsána poznámka o nesrovnalosti, nebo |
| c) | zjistí, že je v zahraniční evidenci obdobné evidenci skutečných majitelů nesrovnalost týkající se příjemce. |
Nebude-li možné zjistit údaje o skutečném majiteli postupem podle § 122 odst. 4 ZVZ, zadavatel ve výzvě podle § 122 odst. 3 ZVZ měl vyzvat vybraného dodavatele rovněž k předložení výpisu z evidence obdobné evidenci údajů o skutečných majitelích. Pokud zadavatel zjistí rozpor mezi skutečnostmi v dokumentech získaných na základě této výzvy s údaji v evidenci skutečných majitelů, měl oznámit nesrovnalost k příslušnému soudu.
Návrh míří k prezidentu republiky.
