PEF (ČNB) 10-12 Měsíční rozvaha penzijního fondu
Výkaz obsahuje základní účetní informace o struktuře aktiv, závazků a vlastního kapitálu. Struktura výkazu vychází z rozvahy podle vyhlášky č. 501/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů pro účetní jednotky, které jsou bankami a jinými finančními institucemi (dále jen „vyhláška č. 501/2002 Sb.“). Položky aktiv jsou vykazovány v účetní hodnotě nekompenzované a kompenzované o opravné položky a oprávky, samostatně jsou rovněž uváděny opravné položky a oprávky.
PEF (ČNB) 20-12 Měsíční výkaz zisku a ztráty penzijního fondu
Výkaz obsahuje základní účetní informace o výkonech, nákladech a výsledcích hospodaření. Struktura výkazu vychází z výkazu zisku a ztráty podle vyhlášky č. 501/2002 Sb. Údaje jsou vykazovány od počátku roku do konce sledovaného období.
PEF (ČNB) 34-12 Hlášení o stavu portfolia penzijního fondu
Výkaz obsahuje základní identifikační údaje investičních nástrojů, které tvoří portfolio penzijního fondu, a kvantitativní údaje vztahující se k danému aktivu, tj. zejména jmenovitou hodnotu, pořizovací cenu, čistou pořizovací cenu a účetní netto hodnotu.
Portfoliem penzijního fondu se zejména rozumí dluhové cenné papíry, majetkové cenné papíry, například akcie, podílové listy otevřených podílových fondů a ostatní podíly v jiných než akciových společnostech, jež nemají charakter účasti s rozhodujícím nebo podstatným vlivem, dále směnky či obdobně zahraniční cenné papíry a zajišťovací obchody.
PEF (ČNB) 31-04 Specifikace přijatých a vyplacených prostředků
Výkaz obsahuje základní informace o přijatých a vyplacených prostředcích souvisejících s penzijním připojištěním, o počtech vyplacených prostředků podle struktury dávek a o bilanci počtu účastníků penzijního připojištění.
Údaje o přijatých a vyplacených prostředcích a počtech vyplacených případů jsou vykazovány od počátku roku do konce sledovaného období, údaje o počtu poživatelů penzí jsou vykazovány podle stavu k datu, ke kterému je výkaz sestavován.
PEF (ČNB) 50-04 Hlášení o organizační struktuře penzijního fondu
Výkaz obsahuje základní identifikační a klasifikační údaje o penzijním fondu, o členech statutárního a dozorčího orgánu, o řídících a kontaktních osobách pro vymezené oblasti vykazujícího subjektu. Dále jsou zahrnuty údaje o základním kapitálu, počtu zaměstnanců a zprostředkovatelů. Výkaz rovněž obsahuje základní identifikační a klasifikační údaje o akcionářích s podílem na základním kapitálu vyšším než 5% včetně strukturovaných údajů o velikosti tohoto podílu.