(1) | Prospekt musí obsahovat: a) | základní údaje o emitentovi: 1. | obchodní jméno, identifikační číslo, sídlo, rok vzniku, právní formu, | 2. | účast československých a zahraničních osob na jeho podnikání a jeho účast na podnikání jiných československých a zahraničních osob, | 3. | u akciové společnosti obchodní jméno nebo název anebo jméno každého majitele více než 10 % akcií, pokud je emitentovi znám, | 4. | jeho postavení ve skupině majetkově vzájemně propojených osob, | 5. | jména členů statutárních, popřípadě i dozorčích orgánů a jména vedoucích pracovníků jmenovaných statutárním orgánem, údaje o jejich odborné způsobilosti, o tom, zda v minulosti byli odsouzeni pro trestný čin majetkové povahy, a o jejich podnikatelských činnostech vykonávaných mimo podnikání emitenta; |
| b) | údaje o finanční situaci emitenta: 1. | poslední známé hospodářské výsledky běžného roku ne starší než tři měsíce, | 2. | roční účetní závěrky za poslední tři roky auditorsky ověřené; pokud po tuto dobu emitent neexistoval, účetní závěrky jeho právního předchůdce, | 3. | druhy a objem již vydaných cenných papírů, u akcií jejich dosud nesplacenou částku, u dluhopisů jejich splatnost, způsob určení jejich výnosu, záruky za ně, údaje o osobách, které záruky převzaly, předkupní a výměnná práva s dluhopisy spojená, | 4. | přijaté bankovní a jiné úvěry a jejich splatnost, úvěry nesplacené ve lhůtě, platební neschopnost; |
| c) | údaje o předmětu podnikání emitenta: 1. | charakteristika činnosti a postavení na domácím a zahraničním trhu, | 2. | strategie hospodářské činnosti, hlavní cíle investiční a inovační politiky, celkové vyhlídky hospodaření na dobu nejméně jednoho roku, 3. provedené investice v posledních třech letech, popřípadě včetně investic provedených právním předchůdcem, | 4. | rozdělení činnosti podle druhů, podíl jednotlivých trhů na obratu, způsob organizování prodeje, | 5. | vlastní i smluvně nabyté patenty a licence a uzavřené smlouvy s jinými osobami, které mají zásadní význam pro podnikání emitenta; |
| d) | údaje o cenném papíru: 1. | druh, forma a podoba cenného papíru, | 2. | účel, doba a místo vydávání cenného papíru, | 3. | obchodní jméno obchodníka nebo obchodníků s cennými papíry, kteří obstarávají jejich vydávání, | 4. | celková hodnota emise a jmenovitá hodnota cenného papíru, | 5. | datum a způsob uveřejnění výsledku vydávání cenného papíru, | 6. | způsob, lhůty a místo výplaty výnosů z cenného papíru, popřípadě jeho splácení, | 7. | u prioritních a zaměstnaneckých akcií jejich počet a popis práv s nimi spojených, | 8. | omezení převoditelnosti cenného papíru, předkupní právo a výměnná práva, | 9. | u dluhopisu o ručiteli nebo ručitelích, pokud převzali za vydání nebo za splacení dluhopisu záruku, | 10. | způsob uveřejnění skutečností důležitých pro uplatnění práv majitelů cenných papírů a u akcií též způsob a lhůty svolávání valných hromad akciových společností, | 11. | způsob zdaňování výnosu z cenného papíru. |
|
|