1. | Údaje o povinné osobě a) | obchodní firma, právní forma, adresa sídla a identifikační číslo osoby (dále jen „identifikační číslo“) povinné osoby podle zápisu v obchodním rejstříku, | b) | datum zápisu do obchodního rejstříku, včetně data zápisu poslední změny s uvedením účelu poslední změny, | c) | výše základního kapitálu zapsaného v obchodním rejstříku, | d) | výše splaceného základního kapitálu, | e) | druh, forma, podoba a počet emitovaných akcií s uvedením jejich jmenovité hodnoty, pokud povinná osoba je akciovou společností, | f) | údaje o nabytí vlastních akcií a zatímních listů a jiných kapitálových nástrojů, pokud povinná osoba je akciovou společností, | g) | údaje o zvýšení základního kapitálu, pokud základní kapitál byl zvýšen od posledního uveřejnění: 1. | způsob a rozsah zvýšení základního kapitálu, | 2. | jsou-li vydávány nové akcie, povinná osoba uveřejňuje druh a počet emitovaných akcií s uvedením jmenovité hodnoty, rozsah splacení nově upsaných akcií a lhůtu pro splacení nově upsaných akcií, | 3. | při zvýšení základního kapitálu z vlastních zdrojů povinná osoba uveřejňuje částku, o níž se základní kapitál zvyšuje, označí vlastní zdroje, z nichž se základní kapitál zvyšuje. Povinná osoba, která je akciovou společností, dále uvede, zda se zvyšuje jmenovitá hodnota akcií a pokud se zvyšuje, o jakou částku se zvyšuje; |
| h) | organizační struktura povinné osoby s uvedením počtu obchodních míst a počtu pracovníků (přepočtený stav), | i) | údaje o členech vedoucího orgánu a o osobách ve vrcholném vedení povinné osoby v tomto rozsahu: 1. | jméno a příjmení, včetně titulů, | 2. | označení orgánu a v něm vykonávané funkce nebo označení pozice ve vrcholném vedení, a datum, od kdy osoba vykonává příslušnou funkci nebo zastává danou pozici, | 3. | dosavadní zkušenosti a kvalifikační předpoklady pro výkon dané funkce nebo zastávané pozice, | 4. | členství v orgánech jiných právnických osob včetně označení dané osoby, orgánu a funkce, | 5. | souhrnná výše úvěrů poskytnutých povinnou osobou členům vedoucího orgánu a osobám ve vrcholném vedení povinné osoby, | 6. | souhrnná výše záruk vydaných povinnou osobou za členy vedoucího orgánu a osoby ve vrcholném vedení povinné osoby. |
|
|
2. | Údaje o složení společníků nebo členů povinné osoby Údaje o společnících nebo členech povinné osoby s kvalifikovanou účastí na povinné osobě s tím, že a) | o společnících nebo členech, kteří jsou právnickými osobami, povinná osoba uveřejňuje obchodní firmu, právní formu, adresu sídla, identifikační číslo, je-li přiděleno, odvětvovou klasifikaci ekonomických činností a výši podílu na hlasovacích právech v procentech, | b) | o společnících nebo členech, kteří jsou fyzickými osobami, povinná osoba uveřejňuje jméno a příjmení a výši podílu na hlasovacích právech v procentech. |
|
3. | Údaje o struktuře konsolidačního celku, jehož je povinná osoba součástí a) | informace o osobách, které jsou ve vztahu k povinné osobě ovládajícími osobami, popřípadě většinovým společníkem, jež zahrnuje 1. | obchodní firmu, právní formu, adresu sídla, identifikační číslo, je-li přiděleno, a odvětvovou klasifikaci ekonomických činností takovéto osoby; jde-li o fyzickou osobu jméno a příjmení; | 2. | přímý nebo nepřímý podíl na základním kapitálu povinné osoby v procentech, | 3. | přímý nebo nepřímý podíl na hlasovacích právech povinné osoby v procentech, | 4. | jiný způsob ovládání, | 5. | souhrnnou výši dluhových nástrojů, které má povinná osoba v aktivech a které jsou dluhem těchto osob, souhrnnou výši dluhů povinné osoby vůči těmto osobám, v členění podle osob a v členění na dluhové cenné papíry a ostatní dluhové nástroje, | 6. | souhrnnou výši kapitálových nástrojů, které má povinná osoba v aktivech a které jsou vlastním kapitálem těchto osob, a souhrnnou výši dluhů povinné osoby z těchto kapitálových nástrojů, v členění podle osob, | 7. | souhrnnou výši povinnou osobou vydaných záruk za těmito osobami a souhrnnou výši povinnou osobou přijatých záruk od takových osob, v členění podle osob. |
| b) | informace o osobách, které jsou ve vztahu k povinné osobě ovládanými osobami, popřípadě v nichž je povinná osoba většinovým společníkem, jež zahrnuje 1. | obchodní firmu, právní formu, adresu sídla, identifikační číslo, je-li přiděleno, a odvětvovou klasifikaci ekonomických činností takovéto osoby, | 2. | přímý nebo nepřímý podíl povinné osoby na základním kapitálu v procentech, | 3. | přímý nebo nepřímý podíl povinné osoby na hlasovacích právech v procentech, | 4. | jiný způsob ovládání, | 5. | souhrnnou výši dluhových nástrojů, které má povinná osoba v aktivech a které jsou dluhem těchto osob, souhrnnou výši dluhů povinné osoby vůči těmto osobám, v členění podle osob a v členění na dluhové cenné papíry a ostatní dluhové nástroje, | 6. | souhrnnou výši kapitálových nástrojů, které má povinná osoba v aktivech a které jsou vlastním kapitálem těchto osob, souhrnnou výši dluhů povinné osoby z těchto kapitálových nástrojů, v členění podle osob, | 7. | souhrnnou výši povinnou osobou vydaných záruk za takové osoby a souhrnnou výši povinnou osobou přijatých záruk od takových osob, v členění podle osob; |
| c) | grafické znázornění konsolidačního celku, jehož členem je povinná osoba, z hlediska vlastnického uspořádání s vyznačením osob, které jsou zahrnuty do obezřetnostní konsolidace, a uvedením důvodu pro nezahrnutí do obezřetnostní konsolidace u ostatních osob, | d) | grafické znázornění konsolidačního celku, jehož členem je povinná osoba, z hlediska řízení s vyznačením osob, které jsou zahrnuty do obezřetnostní konsolidace, a uvedením důvodu pro nezahrnutí do obezřetnostní konsolidace u ostatních osob. |
|
4. | Údaje o činnosti povinné osoby a) | předmět podnikání (činnosti) zapsaný v obchodním rejstříku, | b) | přehled činností skutečně vykonávaných a | c) | přehled činností, jejichž vykonávání nebo poskytování bylo Českou národní bankou omezeno nebo vyloučeno. |
|
5. | Údaje o finanční situaci povinné osoby a) | čtvrtletní rozvaha povinné osoby, | b) | čtvrtletní výkaz zisku a ztráty povinné osoby, | c) | informace povinné osoby, která je bankou nebo spořitelním a úvěrním družstvem, o výkonných a nevýkonných expozicích s uvedením hrubé účetní hodnoty, kumulovaného znehodnocení a kumulovaných negativních změn reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika a rezerv, a to v členění na 1. | dluhové cenné papíry a z toho dluhové cenné papíry nefinančních podniků, | 2. | úvěry a jiné pohledávky a z toho úvěry a jiné pohledávky za nefinančními podniky a úvěry a jiné pohledávky za domácnostmi, | 3. | dluhové nástroje určené k prodeji podle mezinárodního účetního standardu IFRS 5 Dlouhodobá aktiva držená k prodeji a ukončované činnosti uvedeného v příloze nařízení Komise (ES) č. 1126/2008 ze dne 3. listopadu 2008, kterým se přijímají některé mezinárodní účetní standardy v souladu s nařízením Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1606/2002, v platném znění, (dále jen „mezinárodní účetní standard IFRS 5“) a | 4. | podrozvahové expozice a z toho podrozvahové expozice vůči nefinančním podnikům a domácnostem; nefinančními podniky a domácnostmi se rozumí nefinanční podniky a domácnosti podle přílohy V prováděcího nařízení 680/2014, |
| d) | informace povinné osoby, která je bankou nebo spořitelním a úvěrním družstvem, o výkonných a nevýkonných expozicích s úlevou podle přílohy V prováděcího nařízení 680/2014, s uvedením hrubé účetní hodnoty, kumulovaného znehodnocení a kumulovaných negativních změn reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika a rezerv, a to v členění na 1. | dluhové cenné papíry a z toho dluhové cenné papíry nefinančních podniků, | 2. | úvěry a jiné pohledávky a z toho úvěry a jiné pohledávky za nefinančními podniky a úvěry a jiné pohledávky za domácnostmi, | 3. | dluhové nástroje určené k prodeji podle mezinárodního účetního standardu IFRS 5 a | 4. | podrozvahové expozice a z toho podrozvahové expozice vůči nefinančním podnikům a domácnostem; nefinančními podniky a domácnostmi se rozumí nefinanční podniky a domácnosti podle přílohy V prováděcího nařízení 680/2014, |
| e) | reálné a jmenovité hodnoty derivátů, a to 1. | souhrnně za deriváty sjednané za účelem zajišťování a souhrnně za deriváty sjednané za účelem obchodování nebo spekulace, | 2. | souhrnně za deriváty, u nichž povinná osoba uplatňuje zajišťovací účetnictví, a souhrnně za deriváty ostatní, |
| f) | kapitálové poměry, a to 1. | kapitálový poměr pro kmenový kapitál tier 1, | 2. | kapitálový poměr pro kapitál tier 1, | 3. | kapitálový poměr pro celkový kapitál, |
| g) | poměrové ukazatele povinné osoby, která je bankou nebo spořitelním a úvěrním družstvem, a to 1. | rentabilita průměrných aktiv, | 2. | rentabilita průměrného kapitálu tier 1, | 3. | aktiva na jednoho pracovníka, | 4. | správní náklady na jednoho pracovníka, | 5. | zisk nebo ztráta po zdanění na jednoho pracovníka, |
| h) | poměrové ukazatele povinné osoby, která je obchodníkem s cennými papíry, a to 1. | zadluženost I (celkový dluh bez majetku klientů/aktiva bez majetku klientů), | 2. | zadluženost II (celkový dluh bez majetku klientů/vlastní kapitál), | 3. | rentabilita průměrných aktiv (aktiva bez majetku klientů), | 4. | rentabilita průměrného kapitálu tier 1, | 5. | rentabilita tržeb (zisk po zdanění/výnosy z investičních služeb), | 6. | správní náklady na jednoho pracovníka. |
|
|