(1) | Investiční společnost nebo investiční fond vnitřním předpisem upraví podmínky, za nichž může zaměstnanec investiční společnosti nebo investičního fondu uzavřít obchod s investičním nástrojem na svůj účet nebo na účet osob jemu blízkých. |
(2) | Investiční společnost nebo investiční fond může podmínit uzavření obchodu podle odstavce 1 předchozím souhlasem, povolit uzavření obchodu po uplynutí určitého časového období nebo uzavření konkrétních obchodů zakázat. Podmínky pro udělení předchozího souhlasu a způsob udělení předchozího souhlasu stanoví vnitřní předpis. |
(3) | Vnitřní předpis podle odstavce 1 dále upraví alespoň způsob a lhůtu pro plnění povinnosti hlásit zaměstnanci pověřenému výkonem compliance předmět obchodu, jeho objem, cenu, místo, dobu a způsob uzavření a vypořádání. Zaměstnanec pověřený výkonem compliance zajišťuje vedení evidence obchodů zaměstnanců s investičními nástroji, žádostí o souhlas a udělených souhlasů. |
(4) | Pro případ, že cenné papíry vydané fondem kolektivního investování jsou v majetku jiného fondu kolektivního investování a majetek obou fondů obhospodařuje jedna investiční společnost, tato investiční společnost vnitřním předpisem zakáže, aby prostředky v majetku fondu kolektivního investování, o jehož cenné papíry jde, byly investovány do cenných papírů vydaných jiným fondem kolektivního investování, jehož majetek tato investiční společnost obhospodařuje. |
(5) | Investiční společnost stanoví vnitřním předpisem zákaz započítat do základny pro výpočet obhospodařovatelského poplatku obhospodařovaného fondu kolektivního investování, pokud se stanoví z hodnoty vlastního kapitálu, aktuální hodnotu investice fondu kolektivního investování do jiného fondu kolektivního investování jí obhospodařovaného. |
(6) | Investiční společnost stanoví vnitřním předpisem zákaz uzavírat obchody s investičními nástroji nebo jinými majetkovými hodnotami a) | mezi fondem kolektivního investování a jeho podílníky, ledaže jde o prodej nebo zpětný odkup podílových listů, | b) | mezi fondem kolektivního investování a obhospodařující osobou; to neplatí pro nákup nebo zpětný odkup podílových listů investiční společností v případě podílového fondu, který obhospodařuje, | c) | mezi fondy kolektivního investování obhospodařovanými stejnou investiční společností, | d) | mezi fondem kolektivního investování a zákazníky, jejichž individuální portfolia obhospodařuje, pokud tato vyhláška nestanoví jinak a | e) | mezi fondem kolektivního investování a členy představenstva, dozorčí rady a zaměstnanci obhospodařující investiční společnosti; vnitřní předpis může zaměstnancům investiční společnosti povolit nákup nebo zpětný odkup podílových listů otevřeného podílového fondu obhospodařovaného touto investiční společností, jestliže způsob stanovení ceny pro prodej a zpětný odkup neumožňuje provést přesný odhad této ceny na základě vývoje hodnoty aktiv fondu kolektivního investování v daný den. |
|
(7) | Investiční společnost nebo investiční fond dále vnitřním předpisem stanoví zákaz uzavírat obchody s investičními nástroji nebo jinými majetkovými hodnotami v majetku fondu kolektivního investování s osobou, která s touto investiční společností nebo investičním fondem tvoří koncern, pokud tato vyhláška nestanoví jinak. |
(8) | Investiční společnost může vnitřním předpisem stanovit výjimku ze zákazu obchodování podle odstavců 6 a 7, a to za předpokladu, že a) | k obchodu je zpracován písemný záměr, ve kterém je doložena efektivita uskutečnění tohoto obchodu, | b) | obchod nelze realizovat za stejných nebo výhodnějších podmínek se třetí osobou, | c) | obchod je v zájmu ochrany majetku ve fondu kolektivního investování před jeho znehodnocením, obchod je pro fond kolektivního investování prokazatelně výhodný a | d) | obchod je proveden se souhlasem představenstva společnosti. |
|
(9) | Investiční společnost vnitřním předpisem zakáže, aby zaměstnanec a) | pověřený obchodováním s majetkem ve fondu kolektivního investování současně obchodoval na účet investiční společnosti, ledaže jsou splněny podmínky odstavce 8, nebo byl pověřený vypořádáním obchodů, | b) | pověřený obchodováním na účet investiční společnosti byl současně pověřený vypořádáním obchodů, | c) | pověřený obhospodařováním majetku zákazníka byl současně pověřený obchodováním s majetkem fondu kolektivního investování, | d) | pověřený obchodováním s majetkem fondu kolektivního investování současně uzavíral obchody na svůj účet s investičními cennými papíry nebo majetkovými hodnotami, které mají být předmětem obchodu na regulovaném nebo obdobném trhu pro fond kolektivního investování , | e) | pověřený vedením účetnictví byl současně pověřený obchodováním nebo vypořádáním obchodů , ledaže investiční společnost používá k vypořádání obchodů automatizovaný obchodní systém, který zajišťuje soulad mezi vedením účetnictví a vypořádáním obchodů, | f) | pověřený výkonem compliance vykonával činnost bezprostředně související s obchodováním ve fondu kolektivního investování nebo obhospodařováním majetku zákazníka nebo byl členem statutárního orgánu investiční společnosti, | g) | pověřený výkonem interního auditu vykonával jiné obhospodařování majetku ve fondu kolektivního investování , nebo byl členem statutárního orgánu společnosti a | h) | pověřený řízením finančních rizik byl současně pověřený vypořádáním obchodů , jde-li o investiční společnost, která obchoduje s investičními nástroji na vlastní účet pro sebe. |
|
(10) | Investiční společnost zajistí alespoň a) | nastavení možnosti přístupu (přístupových práv) do informačního systému pro jednotlivé zaměstnance [§ 5 odst. 2 písm a)] tak, aby nemohlo dojít ke kumulaci činností zakázaných podle odstavce 9, | b) | rozdělení povinností a kontrolních oprávnění zaměstnanců pověřených obchodováním a vypořádáním obchodů, jejich vedoucích zaměstnanců a členů statutárního orgánu investiční společnosti a | c) | spravedlivé rozdělení nakoupených investičních nástrojů nebo jiných majetkových hodnot a vzniklých nákladů mezi jednotlivé fondy kolektivního investování , pro které uzavřel transakce ve stejný obchodní den, případně i na vlastní účet, na základě předem stanovené rozvrhové základny. |
|
(11) | Investiční společnost upraví vnitřním předpisem zejména povinnost a) | zaměstnance, domnívá-li se, že při obhospodařování majetku ve fondu kolektivního investování by mohlo dojít ke střetu zájmů, neprodleně informovat vedoucího zaměstnance, popřípadě též navrhnout jiný způsob dosažení téhož účelu, k jakému směřoval pokyn nebo poskytnutí služby, | b) | vedoucího zaměstnance neprodleně ověřit, zda střet zájmů skutečně hrozí, popřípadě konzultovat vzniklou situaci se zaměstnancem pověřeným výkonem compliance, | c) | zaměstnance, dozví-li se, že během obhospodařování majetku ve fondu kolektivního investování došlo ke střetu zájmů, neprodleně informovat vedoucího zaměstnance a | d) | vedoucího zaměstnance neprodleně ověřit, zda ke střetu zájmů skutečně došlo, popřípadě konzultovat vzniklou situaci se zaměstnancem pověřeným výkonem compliance. |
|
(12) | Ustanovení odstavců 1 až 3 platí pro členy statutárního orgánu a dozorčí rady, jestliže to povaha věci nevylučuje; ustanovení odstavců 4 až 6 a 8 až 11 platí pro investiční fond, jestliže to povaha věci nevylučuje. |