234/2008 Sb. znění účinné od 1. 7. 2008 do 31. 12. 2010
234
VYHLÁŠKA
ze dne 23. června 2008,
kterou se mění vyhláška č. 605/2006 Sb. ,
o některých informačních povinnostech obchodníka s cennými papíry,
ve znění vyhlášky č. 242/2007 Sb.
Česká národní banka stanoví podle § 199 odst. 2 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění zákona č. 230/2008 Sb. , (dále jen „zákon“) a § 41 odst. 4 zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění zákona č. 57/2006 Sb. :
Čl. I Vyhláška č. 605/2006 Sb. , o některých informačních povinnostech obchodníka s cennými papíry, ve znění vyhlášky č. 242/2007 Sb. , se mění takto:
1. V § 1 se na konci písmene c) tečka nahrazuje čárkou a doplňují se nová písmena d) až f), která včetně poznámky pod čarou č. 2 znějí:
„d)
formu a způsob, kterým obchodník s cennými papíry informuje Českou národní banku o uzavřených obchodech s kótovanými investičními nástroji,
e)
údaje, které jsou za podmínek stanovených přímo použitelným předpisem Evropských společenství, kterým se provádí směrnice Evropského parlamentu a Rady upravující trhy finančních nástrojů 2 ) součástí informace o obchodu podle písmene d),
f)
náležitosti, lhůty a způsob zasílání zpráv externího auditora nebo auditorské společnosti České národní bance o přiměřenosti opatření přijatých za účelem ochrany majetku zákazníka.
__________
2 )
Čl․ 13 odst. 3 a 4 nařízení Komise (ES) č. 1287/2006 ze dne 10. srpna 2006, kterým se provádí směrnice Evropského parlamentu a Rady 2004/39/ES, pokud jde o evidenční povinnosti investičních podniků, hlášení obchodů, transparentnost trhu, přijímání finančních nástrojů k obchodování a o vymezení pojmů pro účely zmíněné směrnice. “.
2. V § 2 písm. a) se slova „podle datového souboru “ zrušují.
3. V § 2 se na konci písmene b) tečka nahrazuje čárkou a doplňují se písmena c) a d), která znějí:
„c)
zrušeným obchodem obchod, jehož právní důvod odpadl,
d)
kontaktní osobou osoba nebo osoby, které jménem obchodníka s cennými papíry předkládají výkazy České národní bance. “.
4. V § 3 písmeno a) zní:
„a)
výroční zprávu a konsolidovanou výroční zprávu způsobem uvedeným v § 6 odst. 3; “.
5. V § 4 písm. d) se v úvodní části ustanovení za slova „§ 6 “ vkládají slova „odst. 1 “.
6. V § 4 písm. e) bodě 1 se slova „§ 6 odst. 1 “ nahrazují slovy „§ 7 “.
7. V § 4 písm. e) bodě 2 se slova „§ 6 odst. 1 “ nahrazují slovy „§ 7 “.
8. V § 4 písm. e) bodě 3 se slova „§ 6 odst. 1 “ nahrazují slovy „§ 7 “.
9. V § 4 se na konci písmene e) tečka nahrazuje čárkou a doplňuje se písmeno f), které zní:
„f)
uzavřených obchodech s kótovanými investičními nástroji, jejich zrušení nebo změnách, zasláním výkazu MKT (ČNB) 40-97, vypracovaného podle datového souboru MOKAS40, způsobem uvedeným v § 7. Rozsah a struktura výkazu a způsob zaznamenání údaje o změně obchodu jsou uvedeny v příloze č. 16 k této vyhlášce. “ .
10. V § 5 písm. c) se slova „§ 6 odst. 3 “ nahrazují slovy „§ 8a odst. 1 “.
11. V § 5 písm. e) se slova „§ 6 odst. 3 “ nahrazují slovy „§ 8a odst. 1 “.
12. V § 5 písm. g) se slova „§ 6 “ nahrazují slovy „§ 7 “.
13. § 6 včetně nadpisu a poznámek pod čarou č. 3 a 4 zní:
㤠6
Způsob zasílání některých informací
(1) Informaci uvedenou v § 3 písm. b) a § 4 písm. d) zasílá obchodník s cennými papíry České národní bance v elektronické podobě ve formě datové zprávy na adresu elektronické podatelny s jednoznačným označením informační povinnosti, nebo na pevném nosiči dat (CD, DVD). Datová zpráva musí být opatřena zaručeným elektronickým podpisem 3 ) kontaktní osoby založeným na kvalifikovaném certifikátu.
(2) Hlášení podle § 5 písm. h) zasílané v listinné podobě musí být opatřeno podpisem osoby oprávněné jednat jménem nebo za obchodníka s cennými papíry. Obchodník s cennými papíry je zašle na adresu České národní banky s jednoznačnou identifikací informační povinnosti.
(3) Informaci uvedenou v § 3 písm. a) zašle obchodník s cennými papíry v elektronické podobě stanovené zvláštním právním předpisem o digitalizaci obchodního rejstříku 4 ) na adresu elektronické podatelny České národní banky. Datová zpráva musí být opatřena zaručeným elektronickým podpisem kontaktní osoby. Pokud velikost datové zprávy neumožňuje zasílání elektronickou poštou, zašle obchodník s cennými papíry výroční zprávu a konsolidovanou výroční zprávu v elektronické podobě na pevném nosiči dat (CD, DVD).
__________
14. Za § 6 se vkládá nový § 6a, který včetně nadpisu zní:
㤠6a
Zpráva auditora
(1) Obchodník s cennými papíry je povinen zajistit, že jeho externí auditor nebo auditorská společnost předloží České národní bance zprávu o přiměřenosti opatření přijatých za účelem ochrany majetku zákazníka obdobně způsobem podle § 6 odst. 1 nebo 2
a)
v případě roční informace do 4 měsíců po skončení příslušného účetního období,
b)
bez zbytečného odkladu po zjištění nedostatků.
(2) Zpráva podle odstavce 1 písm. a) obsahuje alespoň údaje uvedené v příloze č. 17 k této vyhlášce. Zpráva podle odstavce 1 písm. b) obsahuje popis zjištěného nedostatku. “.
15. § 7 až 9 včetně nadpisů a poznámek pod čarou č. 5 až 8 znějí:
㤠7
Zasílání informací prostřednictvím
automatizovaného systému pro sběr dat
(1) Obchodník s cennými papíry zasílá České národní bance výkazy podle § 4 písm. a) až c) a e) a f) a § 5 písm. a) až g) v elektronické podobě ve formě datových zpráv prostřednictvím aplikace České národní banky pro sběr dat, která je dostupná způsobem umožňujícím dálkový přístup.
(2) Datové zprávy podle odstavce 1, s uvedením dat výkazu, zabezpečí obchodník s cennými papíry
a)
zaručeným elektronickým podpisem kontaktní osoby, založeným na kvalifikovaném certifikátu 5 ), nebo
b)
elektronickou značkou založenou na kvalifikovaném systémovém certifikátu 6 ).
(3) Obchodník s cennými papíry může namísto postupu podle odstavce 1 předávat výkazy České národní bance způsobem pro předávání a přejímání dat automatizovaných výkazů podle zvláštního právního předpisu upravujícího předkládání výkazů bankami 7 ).
(4) Obchodník s cennými papíry může namísto postupu podle odstavců 1 a 3 poskytnout informaci podle § 4 písm. f) České národní bance prostřednictvím regulovaného trhu nebo mnohostranného obchodního systému tak, že zabezpečí, aby byla součástí informace o obchodech uzavřených na regulovaném trhu podle jiného právního předpisu o informačních povinnostech organizátora regulovaného trhu a provozovatele mnohostranného obchodního systému 8 ).
§ 8
Oprava nesprávných a neúplných výkazů
Pokud obchodník s cennými papíry zjistí, že údaje výkazu předaného České národní bance jsou nesprávné nebo neúplné, opravený výkaz a v případě potřeby i výkazy související předloží České národní bance bez zbytečného odkladu způsobem stanoveným pro splnění informační povinnosti a uvědomí Českou národní banku o obsahu a důvodu opravy.
§ 9
Kontaktní osoby
(1) Obchodník s cennými papíry sdělí České národní bance
a)
jméno a příjmení kontaktní osoby,
b)
adresu pracoviště, telefonní číslo, faxové číslo a adresu elektronické pošty kontaktní osoby,
c)
údaje o vydaném kvalifikovaném certifikátu kontaktní osoby nebo údaj o kvalifikovaném systémovém certifikátu.
(2) Obchodník s cennými papíry sdělí České národní bance každou změnu údajů podle odstavce 1.
__________
7 )
Opatření České národní banky č. 1/2005, kterým se stanoví způsob předávání a přejímání dat automatizovaných výkazů předkládaných bankami a pobočkami zahraničních bank České národní bance, ve znění pozdějších změn.
8 )
Vyhláška č. 236/2008 Sb. , o informačních povinnostech organizátora regulovaného trhu a provozovatele mnohostranného obchodního systému. “.
16. Za přílohu č. 15 se doplňují přílohy č. 16 a 17, které včetně nadpisů a poznámky pod čarou č. 9 znějí:
„Příloha č. 16 k vyhlášce č. 605/2006 Sb.
Příloha č. 17 k vyhlášce č. 605/2006 Sb.
Priloha_Sb_2008_234-P1.rtf
Čl. II Přechodná ustanovení 1. Obchodník s cennými papíry poskytne České národní bance informace podle § 4 písm. f) vyhlášky č. 605/2006 Sb., ve znění této vyhlášky, poprvé ve vztahu k obchodům uzavřeným 1. listopadu 2008.
2. Obchodník s cennými papíry je povinen zajistit, že jeho externí auditor nebo auditorská společnost předloží zprávu podle § 6a odst. 1 písm. a) způsobem podle § 6 odst. 1 nebo 2 vyhlášky č. 605/2006 Sb., ve znění této vyhlášky, poprvé za rok 2008.
Čl. III Zrušovací ustanovení Vyhláška č. 266/2004 Sb. , o hlášení obchodů s investičními nástroji přijatými k obchodování na regulovaném trhu, se zrušuje.
Čl. IV Účinnost Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem 1. července 2008.
Guvernér:
doc. Ing. Tůma , CSc. v. r.
Copyright © 2009 - 2024, Nakladatelství C. H. Beck